Artikel 22 Regeling bedrijfsvoering en administratieve organisatie Wet inzake de geldtransactiekantoren

Het geldtransactiekantoor geeft de externe accountant opdracht tot het doen van specifiek onderzoek naar: a.de handhaving van het 'à tempo registreren van transacties'; b.de handhaving van de vereiste functiescheidingen, bedoeld in artikel 9, tweede lid; c.de aansluiting tussen aan de Bank gerapporteerde geldstromen en het overzicht van het verloop gedurende het boekjaar van de liquide middelen in de jaarrekening; d.het verloop van de omvang van de verplichtingen uit hoofde van aangegane gegarandeerde geldtransfers, en; e.de aansluiting tussen de aan de Bank gerapporteerde transacties en de aan het Meldpunt Ongebruikelijke Transacties gerapporteerde transacties blijkende uit de meldingenadministratie. 2 feitelijke bevindingen van bovengenoemde onderzoeken worden schriftelijk gerapporteerd aan het geldtransactiekantoor. 3 Het geldtransactiekantoor verstrekt de Bank onverwijld een afschrift van de door de externe accountant getekende opdrachtbevestigingsbrief, alsmede van de rapportage naar aanleiding van het specifieke onderzoek van de externe accountant.