Aanhef
Gemeente Zwolle, bekendmaking Treasurystatuut 2024
De Raad van de gemeente Zwolle heeft in de vergadering van 21 mei 2024 het Treasurystatuut 2024 vastgesteld.
Deze verordening treedt met terugwerkende kracht in werking op 1 januari 2024.
Juridische samenhang
Artikel 1: Uitgangspunten
Het college draagt zorg voor:
1Een risicomijdende uitvoering van de Treasuryfunctie binnen de kaders van hiervoor, onder juridische samenhang, aangehaalde wet- en regelgeving.
2Het verzekeren van een duurzame toegang tot de financiële markten.
3Het tijdig aantrekken van voldoende financieringsmiddelen teneinde het in de jaarlijkse begroting vastgelegde beleid te kunnen uitvoeren (= beschikbaarheid).
4Het beheersen van de risico’s verbonden aan de treasuryfunctie (= risico-minimalisatie)
5Het beperken van de rentekosten van leningen en het bereiken van voldoende rendement op overtollige middelen (= rente-optimalisatie).
6Het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities (= kosten-minimalisatie).
Artikel 2: Interne financieringsmiddelen
1Alle gemeentelijke reserves en voorzieningen gebruiken we als intern financieringsmiddel.
2De omvang en wijze van rentevergoeding aan eigen financieringsmiddelen worden jaarlijks vastgelegd in de begroting en verantwoord in de jaarrekening.
Artikel 3: Aantrekken van financieringsmiddelen
1Aantrekken van benodigde financieringsmiddelen geschiedt met inachtneming van de vigerende Kasgeldlimiet en de Renterisiconorm.
2Aantrekken van financieringsmiddelen met een looptijd vanaf zes maanden, geschiedt op grond van het beoordelen van tenminste 3 relevante offertes.
3Een 4e offerte vragen we aan een financiële instelling met een ideële doelstelling, indien benodigde financieringsmiddelen kunnen worden gekoppeld aan een investering met een ideëel doel.
Artikel 4: Verstrekken en garanderen van geldleningen
1We verstrekken en/of garanderen uitsluitend geldleningen uit hoofde van de publieke taak.
2De raad oordeelt omtrent de publieke taak aan de hand van een gemotiveerd voorstel van het College van B&W.
3Verstrekken en/of garanderen van geldleningen geschiedt indien mogelijk onder zekerheidsstelling en noodzakelijk geachte voorwaarden en bepalingen.
Artikel 5: Uitzetten van (tijdelijk) overtollige financieringsmiddelen
1(Tijdelijk) Overtollige financieringsmiddelen houden we aan in ’s Rijks schatkist en/of in de vorm van deposito’s bij andere (decentrale) overheden, conform regelgeving.
2Tevens kunnen, cumulatief tot maximaal het drempelbedrag, bedragen worden aangehouden op de rekeningen courant van de gemeente bij de (huis)banken.
Artikel 6: Rente-instrumenten (ofwel derivaten)
1Rente-instrumenten gebruiken we uitsluitend ter beperking van financiële risico’s, indien daadwerkelijk een financieringsbehoefte bestaat en met terughoudendheid. Op moment van schrijven van het Treasurystatuut zijn derivaten voor gemeenten niet beschikbaar.
Artikel 7: Informatievoorziening
1Het college informeert de raad omtrent uitvoering van de treasuryfunctie:
a.middels de zgn. Treasuryparagraaf, tenminste bij elke begroting en jaarrekening.
b.zoveel vaker als nodig is uit hoofde van de actieve informatieplicht van het college aan de gemeenteraad.
Artikel 8: Uitvoeringsbepalingen
1Het college legt bepalingen omtrent uitvoering van dit statuut vast in een Uitvoeringsbesluit-Treasury.
Artikel 9: Slotbepaling
1Deze verordening komt in de plaats van Treasurystatuut-2019, kan worden aangehaald als Treasurystatuut-2024 en treedt met terugwerkende kracht in werking op 1 januari 2024.