9. Begrip rechtmatigheid
9.1. Het begrotingscriterium
Uitgangspunt bij het begrotingscriterium is dat de afwijkingen in de jaarstukken ten opzichte van de begroting (na wijziging) goed herkenbaar dienen te worden opgenomen en toegelicht. Met de con-trole op de juiste toepassing van het begrotingscriterium wordt getoetst of het budgetrecht van de raad is gerespecteerd. Het college betrekt alle afwijkingen ten opzichte van de begroting (exploitatie en investeringen) bij de fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording, omdat het uitgangspunt is dat iedere afwijking van de begroting onrechtmatig is . In de notitie ‘Rechtmatig- heidsverantwoording ‘ van de commissie BADO is de definitie van (on)rechtmatigheid aangepast. Over- en onderschrijdingen van baten of onderschrijdingen van lasten/investeringen betreffen op zichzelf geen begrotingsonrechtmatigheden. Het kan wel onrechtmatig zijn als deze afwijkingen niet tijdig in de (bijgestelde) begroting zijn verwerkt (met andere woorden, niet tijdig aan de raad zijn ge-meld ). Het gaat dus om het tijdig melden. Wat “tijdig” is, wordt bepaald door interne afspraken hier-over tussen de gemeenteraad en het college van B&W over het rapporteren van afwijkingen en het aanpassen van de begroting. Over- en onderschrijdingen van baten of onderschrijdingen van las-ten/investeringen worden bij de jaarrekening aan de raad gemeld en om die reden niet als onrecht-matigheid gerapporteerd. Eventuele overschrijdingen van lasten of investeringen worden uiteraard wel opgenomen als begrotingsonrechtmatigheden. Het kan hier ook gaan om begrotingsonrechtma-tigheden waarbij het college binnen het door de raad uitgezette beleid is gebleven. Het is aan de raad om te bepalen in hoeverre afwijkingen acceptabel zijn. Overwegingen die daarbij meegenomen kun-nen worden zijn bijvoorbeeld:
•Er is wel/niet tijdig een voorstel ingediend om de begroting te wijzigen;
•De overschrijding past wel/niet binnen het door de raad geaccordeerde beleid;
•Er is sprake van compensatie via direct te relateren inkomsten;
•Etc.
Uit deze opsomming blijkt dat college en raad eenduidige afspraken moeten maken op welke wijze begrotingsonrechtmatigheden benaderd worden . De toe te passen normen voor het begrotingscri-terium zijn op hoofdlijnen door de wetgever bepaald en door de gemeenteraad nader ingevuld. Voor de gemeente Weert is de invulling hiervan vastgelegd in:
1De jaarlijkse begroting, waarmee de gemeenteraad expliciet aangeeft binnen welke financiële grenzen het college de programmabegroting uitvoert.
2De Financiële verordening ex. Artikel 212 van de Gemeentewet.
De begroting is op programmaniveau geautoriseerd. Hierdoor hebben enkel overschrijdingen van de lasten op programmaniveau gevolgen voor de rechtmatigheidsverantwoording.
Compensatie tussen de programma’s onderling of dekking van een overschrijding via de algemene dekkingsmiddelen (zoals bedoeld in BBV art. 8 lid 5) zal door de raad moeten worden goedgekeurd, wat uiterlijk gebeurt bij de tussentijdse rapportages en jaarstukken.
Als blijkt dat de gerealiseerde lasten zoals weergegeven in de jaarstukken hoger zijn dan de geraamde bedragen met inbegrip van de laatste begrotingswijziging, is – voor zover het de begrotingsover-schrijdingen betreft - mogelijk sprake van onrechtmatige lasten. De overschrijding kan namelijk in strijd zijn met het budgetrecht van de gemeenteraad zoals geregeld in de Gemeentewet.
In het kader van de Financiële verordening ex art. 212 GW zal voor de navolgende situaties geen in-demniteitsprocedure worden gestart maar zullen eventuele overschrijdingen via vaststelling van de jaarstukken worden geaccordeerd.
Het betreft begrotingsoverschrijdingen die:
-per programma kleiner zijn dan 2% van het programmabudget, met een maximum van € 200.000,-;
-plaatsvinden op zogenaamde gesloten financieringen (riolering en afval). Over- en onderschrijdin-gen op deze onderdelen worden verrekend via een daarvoor ingestelde reserve en/of voorziening.
Tenslotte zal voor de navolgende situaties geen indemniteitsprocedure worden gestart maar zullen eventuele overschrijdingen via vaststelling van de jaarstukken worden geaccordeerd.
Het betreft begrotingsoverschrijdingen die:
-het gevolg zijn van autonome ontwikkelingen;
-verplichte uitgaven betreffen;
-calamiteiten of volledig onvoorziene uitgaven betreffen;
-het gevolg zijn van een open eind constructie (bijv. WWB, WMO, minimabeleid).
De toelichting op de begrotingsoverschrijdingen wordt opgenomen bij de toelichting op de rechtma-tigheidsverantwoording in de paragraaf Bedrijfsvoering. Zodra de raad de verantwoording en de jaar-stukken vaststelt, wordt ook ingestemd met alle begrotingsonrechtmatigheden.
9.2. Misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) criterium
Onder misbruik wordt verstaan het opzettelijk niet, niet tijdig, onjuist of onvolledig verstrekken van gegevens met als doel ten onrechte overheidssubsidies of -uitkeringen te verkrijgen of niet dan wel een te laag bedrag aan heffingen aan de overheid te betalen. Misbruik is onrechtmatig.
Onder oneigenlijk gebruik wordt verstaan het verkrijgen van overheidsbijdragen of het niet dan wel tot een te laag bedrag betalen van heffingen aan de overheid, in overeenstemming met de bewoor-dingen van de regelgeving maar in strijd met het doel en de strekking daarvan.
In verschillende wetten waaraan de gemeente zich dient te houden, zijn bepalingen opgenomen die misbruik en oneigenlijk gebruik tegengaan, zoals een legitimatieplicht of de verplichting tot het over-leggen van bepaalde gegevens bij een aanvraag. Daarnaast zijn ook in verschillende door de raad vastgestelde verordeningen en besluiten criteria opgenomen ter voorkoming van misbruik en onei-genlijk gebruik.
De gemeente Weert heeft in 2023 een overkoepelend M&O-beleid vastgesteld. Dit was wenselijk, omdat wet- en regelgeving een maatschappelijk belang dient. Om die reden is het initiatief genomen om een beleidskader op te stellen. Het beleidskader vormt een paraplu én een kapstok voor de ka-ders die de gemeente Weert gebruikt om misbruik en oneigenlijk gebruik tegen te gaan. Het beleids-stuk bevat naast de filosofie, algemene uitgangspunten en risicoanalyses ook een overzicht van maatregelen ter voorkoming en afdoening van misbruik en oneigenlijk gebruik. Tevens is een bijlage toegevoegd waarin een overzicht is gegeven van de geldende regelgeving ter voorkoming van mis-bruik en oneigenlijk gebruik binnen de gemeente Weert. Het bevorderen van de naleving van wet- en regelgeving dient een maatschappelijk belang. Een goede balans tussen rechten en plichten van bur-gers is bij ieder beleidsstuk van belang. Bij misbruik en oneigenlijk gebruik legt men ten onrechte be-slag op gemeenschapsgeld en -goederen. Misbruik en oneigenlijk gebruik verstoort de balans en doet afbreuk aan de effectiviteit van het gevoerde beleid. Het is daarbij in ieders belang om de gemeente-lijke middelen zo effectief mogelijk in te zetten.
Voor bestaande procedures wordt getoetst in hoeverre in de uitvoering deugdelijke maatregelen zijn getroffen ter voorkoming van misbruik en oneigenlijk gebruik. Daarbij gelden de randvoorwaarden van redelijkheid richting derden en een kosten/baten-afweging.
9.3. Het voorwaardencriterium
Besteding en inning van gelden door een gemeente is aan bepaalde voorwaarden verbonden waarop kan worden getoetst. Deze voorwaarden liggen vast in wetten en regels van hogere overheden en de (eigen) gemeentelijke regelgeving. De gestelde voorwaarden hebben in het algemeen betrekking op:
•de omschrijving van de doelgroep respectievelijk het project;
•de heffings- en/of declaratiegrondslag;
•normbedragen (denk aan hoogte en duur);
•de bevoegdheden;
•het voeren van een administratie;
•het verkrijgen en bewaren van bewijsstukken;
•aan te houden termijnen besluitvorming, betaling, declaratie e.d..
Toe te passen aspecten hierbij zijn:
•Recht: heeft bijvoorbeeld iemand die een betaling van de gemeente ontvangt hier recht op, op grond van de regelgeving die aan deze betaling ten grondslag ligt?
•Hoogte: is bijvoorbeeld het door de gemeente betaalde bedrag wel juist berekend? Zijn de juiste formules, tarieven en andere aspecten die de hoogte van het te betalen bedrag bepalen wel juist toegepast?
•Duur: is wel voldaan aan de in regelgeving opgenomen termijnen van betaling, verstrekking, toe-kenning en werkingsperiode?
Gezien de omvang van de wet- en regelgeving en de veelheid aan voorwaarden die in de diverse wet-ten en regels gesteld worden, is het niet haalbaar om alles te betrekken in de rechtmatigheidscontrole over 2024. Inzake het voorwaardencriterium worden daarom de volgende uitgangspunten geno-men:
•Voorwaarden zoals gesteld in hogere wetgeving behoren vanzelfsprekend tot het normenkader.
•Voorwaarden zoals gesteld in eigen interne regelgeving behoren alleen tot het normenkader voor zover het bepalingen betreft die zijn vastgesteld door de raad inzake recht, hoogte en duur. Hiermee worden bepalingen bedoeld die aangeven voor wie een subsidie, bijdrage of uitkering bedoeld is, hoe hoog die moet zijn en voor welke periode die geldt.
Nevenvoorwaarden zoals de termijn van aanlevering van verantwoordingen, de vorm van de ver-antwoording en allerlei andere formele vereisten worden hiermee buiten het normenkader gehou-den. Dat wil overigens niet zeggen dat hier niets mee gedaan wordt. Deze vormen geen onderdeel van de rechtmatigheidscontrole bij de jaarrekening.
Voor een toelichting op het begrip rechtmatigheid in relatie tot de controle bij gemeenten en provin-cies wordt verwezen naar de “Kadernota Rechtmatigheid” van de commissie BBV (zie link op blz. 4).
1. Inventarisatie interne en externe wet- en regelgeving gemeente Weert; 2. Regelingen HRM; 3. Uitsluitingen.
Bijlage 1: Inventarisatie interne en externe wet- en regelgeving gemeente Weert
Ter verdere implementatie van de uitvoering van de algemene wet- en regelgeving heeft de gemeen-teraad eigen verordeningen en/of beleidsregels vastgesteld waarmee een nadere invulling wordt ge-geven aan de lokale uitvoering van het daaraan verbonden financiële beheer.
In deze bijlage zijn, naast de landelijke wet- en regelgeving, díe verordeningen en (raads-)besluiten opgenomen die direct of indirect een financieel belang of financieel risico omvatten. Daarbij zijn ver-ordeningen en besluiten die slechts tot een zeer beperkte financiële geldstroom leiden achterwege gelaten.
Collegebesluiten vallen niet onder de rechtmatigheidscontrole, tenzij de controle hiervan verplicht is op basis van hogere regelgeving of raadsbesluiten c.q. verordeningen. Indien het opstellen en nemen van een collegebesluit verplicht wordt gesteld, wordt er alleen getoetst of het voorgeschreven besluit daadwerkelijk door het college is genomen.
Externe wet- en regelgeving
Interne regelgeving
Algemeen
•Gemeentewet
•Algemene wet bestuursrecht
•Burgerlijk wetboek
•Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)
•Besluit accountantscontrole decentrale overheden (BADO)
•Wet op de omzetbelasting 1968
•Wet op het BTW-compensatiefonds
•Mededingingswet
•Europese aanbestedingsregels
•Aanbestedingswet 2012
•Gids proportionaliteit
•Aanbestedingsreglement werken 2016
•Wet milieubeheer
•Wet algemene bepalingen omgevingsrecht
•Wet open overheid (Woo)
•Kadernota rechtmatigheid
•Europese staatssteunregels
•Criteria voor besluiten als bedoeld in artikel 160 van de Gemeentewet
•Financiële verordening gemeente Weert 2021
•Treasurystatuut 2021
•Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid bestuur van de gemeente Weert
•Algemene plaatselijke verordening
•Algemene subsidieverordening Weert 2017
•Nota herziening subsidiestelsel vrijwilligersorganisaties 2017
•Inkoop- en aanbestedingsbeleid gemeente Weert
•Verordening kwijtschelding 2021
•Legesverordening 2024 (inclusief tarieventabel)
Programma
Externe wet- en regelgeving
Interne regelgeving
1Goed wonen voor iedere doelgroep
•Wet op het specifiek cultuurbeleid
•Wet algemene bepalingen omgevingsrecht
•Huisvestingswet 2014
•Woningwet
•Bouwbesluit
•Wet op belastingen van het rechtsverkeer
•Omgevingswet
•Wet Markt & Overheid
•Wet Betaalbare huur
•Wet Vaste huurcontracten
•Weerter verordening Instandhouding Monumenten 2008
•Erfgoedverordening 2022
•Procedureverordening voor advisering tegemoetkoming in planschade nieuwe Wro
•Verordening startersregeling gemeente Weert 2022
•Nota grondbeleid
•Grondprijsbrief
•Meerjaren perspectief grondexploitatie en vastgoed
•Verordening Middenhuur Weert 2020
•Verordening nadeelcompensatie gemeente Weert
2Iedereen doet mee
•Participatiewet
•Wijzigingswet Wet participatiebudget
•Besluit participatiebudget
•Wet sociale werkvoorziening
•Wet inburgering 2021
•Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004
•Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers
•Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze zelfstandigen
•Wet maatschappelijke ondersteuning 2015
•Besluit loonkostensubsidie Participatiewet 2021
•Wet maatschappelijk verantwoord inkopen jeugdwet en Wmo 2015
•Werkloosheidswet
•Regeling verstrekkingen asielzoekers en andere categorieën vreemdelingen 2005
•Wet kinderopvang
•Verordening Wet Inburgering
•Handhavingsbeleidsplan Werk, Inkomen en Zorgverlening
•Verordening individuele inkomenstoeslag 2017
•Verordening individuele studietoeslag 2015
•Afstemmingsverordening Participatiewet, IOAW en IOAZ 2022
•Re-integratieverordening Participatiewet 2023
•Verordening maatschappelijke ondersteuning 2024
•Verordening jeugdhulp 2020
•Verordening bekostiging leerlingenvervoer gemeente Weert 2021
•Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Weert 2016
Programma
Externe wet- en regelgeving
Interne regelgeving
2Iedereen doet mee
•Jeugdwet
•Wet op het primair onderwijs
•Wet op de expertisecentra
•Wet op het voortgezet onderwijs 2020
•Wet BTW sportvrijstelling
3Natuurlijke en landschappelijke kwaliteit
•Wet op de lijkbezorging
•Wet publieke gezondheid
•Waterwet
•Europese kaderrichtlijn water
•Verordening reinigingsheffingen 2024
•Afvalstoffenverordening van de gemeente Weert
•Verordening rioolheffingen 2024 (inclusief tarieventabel)
•Verordening eenmalig rioolaansluitrecht 2024
•Stimuleringsregeling afkoppeling hemelwater
•Verordening graf- en begraafrechten 2024
4Duurzaam en innovatief ondernemen en leven
•Wet op de bedrijveninvesteringszones
•Energiewet
•Wet collectieve warmte (Wcw)
•Wet Gemeentelijke Instrumenten Warmtetransitie (WGIW)
•Verordening BedrijvenInvesteringszone De Kempen 2024-2028
•Verordening BedrijvenInvesteringszone Kanaalzone I en II 2024-2028
•Verordening BedrijvenInvesteringszone binnenstad ondernemers 2022-2026
•Verordening BedrijvenInvesteringszone Weerter Boulevard 2023-2027
•Marktverordening
•Verordening op de heffing en invordering van marktgelden 2024
•Verordening op de heffing en invordering van staangeld 2024 (inclusief tarieventabel)
•Subsidieregeling stimuleringsfonds Binnenstad 2024-2026
•Verordening duurzaamheidsregeling gemeente Weert
Externe wet- en regelgeving
Interne regelgeving
5Goed ontsloten en verweven met de regio
•Wegenverkeerswet 1994
•Wegenwet
•Reglement verkeersregels en verkeerstekens
•Wet algemene bepalingen omgevingsrecht
•Besluit administratieve bepalingen inzake het wegverkeer (BABW)
•Binnenvaartwet
•Wegsleepverordening gemeente Weert 2024
•Verordening parkeerbelastingen 2024
•Parkeerverordening 2022
•Verordening scheepvaartrechten 2024
Programma
Externe wet- en regelgeving
Interne regelgeving
6Bestuur en burgerzaken
•Wet veiligheidsregio’s
•Alcoholwet
•Rechtspositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers
•Wet dualisering gemeentebestuur
•Wet rechten burgerlijke stand
•Wet basisregistratie personen
•Wet basisregistratie adressen en gebouwen
•Wet basisregistratie ondergrond
•Algemene verordening gegevensbescherming (AVG)
•Uitvoeringswet AVG
•Paspoortwet
•Wet gemeenschappelijke regelingen
•Kieswet
•Wet politiegegevens (WPG)
•Verordening op de ambtelijk bijstand en de fractieondersteuning 2003
•Verordening op het onderzoeksrecht van de raad
•Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Weert
•Verordening rechtspositie raads- en commissieleden gemeente Weert 2019
•Verordening rechtspositie burgemeester en wethouders gemeente Weert 2019
•Verordening op de rekenkamer 2012
•Controleverordening gemeente Weert 2023
•Baseline informatiebeveiliging overheid (BIO)
10Overhead
•Besluit begroting en verantwoording
11Algemene dekkings- middelen en onvoorzien
•Wet financiering decentrale overheden (FIDO)
•Regeling schatkistbankieren decentrale overheid
•Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (RUDDO)
•Wet houdbare overheidsfinanciën (HOF)
•Besluit lening voorwaarden decentrale overheden
•Wet waardering onroerende zaken
•Gemeentewet
•Wet op de dividendbelasting 1965
•Wet op de kansspelbelasting
•Financiële-verhoudingswet
•Treasury statuut gemeente Weert 2021
•Verordening onroerende zaakbelastingen 2024
•Verordening kansspelautomaten en speelautomatenhallen
•Verordening precariobelasting 2024
Verordening toeristenbelasting 2024
•Verordening parkeerbelastingen 2024
Externe wet- en regelgeving
Interne regelgeving
12Vennootschapsbelasting
•Wet op de vennootschapsbelasting 1969
•Wet modernisering vpb-plicht overheidsondernemingen
Bijlage 2: Regelingen HRM
Externe wet- en regelgeving
Interne regelgeving
Gemeenten
•Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (WNRA/Ambtenarenwet 2017)
•Fiscale wetgeving
•Sociale verzekeringswetten
•Algemeen ambtenarenreglement
•Pensioenwet (ABP en APPA)
•Wet op de ondernemingsraden
•Wet normering topinkomens
•Werkkostenregeling
•Wet op de Loonbelasting 1964
Personeelshandboek
Integriteit
•Gedragscode ambtenaren gemeente Weert 2022
•Overzicht risicogebieden Integriteit
•Meldregeling vermoedens van misstanden en inbreuken gemeente Weert 2022
•Regeling vertrouwenspersonen gemeente Weert 2022
•Meldregeling ongewenste omgangsvormen gemeente Weert 2022
Gebruik elektronische communicatiemiddelen
•Regeling gebruiksregels elektronische communicatiemiddelen
•Richtlijnen voor mobiele devices en mobiele informatie
Salaris en vergoedingen
•Regeling functiewaardering
•Lokale aanvullende regeling in het kader van het individueel keuzebudget (IKB) 2024
•Regeling reis- en verblijfkosten
•Regeling gebruik eigen vervoermiddelen
•Regeling reiskosten woon-werkverkeer
•Regeling voor het verlenen van ontheffing tot het verrichten van wacht- en storingsdiensten
•Regeling voor het toekennen van een blijvende onregelmatigheidstoelage
Werktijden
•Werktijdenregeling
Vakantie en verlof
•Uitvoeringsregeling verlofsparen
•Vakantie-urenregeling
•Beknopt overzicht (bijzondere) verlofsituaties
Arbeidsongeschiktheid
•Verzuimmelding en verzuimbegeleiding (protocol)
•Visie op Verzuim
Opleiding en ontwikkeling
•Regeling studiefaciliteiten
Overig
•Agressieprotocol
•Regeling recepties
•Reglement Regionale Geschillencommissie
•Regeling vergoeding beeldschermbril
•Rechtspositieregeling voor de buitengewoon ambtenaar van de burgerlijke stand
•Samenspraak Weert
Buiten het personeelshandboek
•Vergoedingsregeling stagiaires
•Inpassingsregel salaris
•Reglement Lokaal Overleg
•Regeling outplacement gewezen wethouders
Bijlage 3: Uitsluitingen
In onderstaand overzicht worden de als gevolg van de plaatsgevonden screening voorgestelde uit-sluitingen weergegeven.
Naam verordening /
besluit (citeerartikel)
Uit te zonderen artikelen voor de rechtmatigheidscontrole 2022
Toelichting
Verordening bekostiging leerlingenvervoer gemeente Weert 2021.
Art. 3 lid 1 (volledig ingevuld aanvraagformulier).
Wanneer het aanvraagformulier niet volledig is ingevuld of niet ondertekend moeten ouders de kans hebben om het aan te vullen. Soms is het formulier nog niet volledig in te vullen (bijvoorbeeld startdatum vervoer).
De verordening kan niet worden aangepast. Het artikel moet er in blijven staan omdat een volledig ingevuld aanvraagformulier uiteindelijk wel moet worden ingeleverd.
Art. 3 lid 4 (binnen 8 weken na ontvangst alle benodigde gegevens).
Voorkomen moet worden dat door het te laat besluiten een aanvraag wordt toegekend die anders zou worden afgewezen (automatische toekenning als de beslistermijn wordt overschreden).
De verordening kan niet worden aangepast. Deze bepaling heeft te maken met de AWB (Algemene wet Bestuursrecht).
Art. 3 lid 5 (maximaal 4 weken met schriftelijke kennisgeving).
Voorkomen moet worden dat door het te laat besluiten een aanvraag wordt toegekend die anders zou worden afgewezen (automatische toekenning als de beslistermijn wordt overschreden).
De verordening kan niet worden aangepast. Deze bepaling heeft te maken met de AWB (Algemene wet Bestuursrecht).
Art. 24 (doorgeven wijzigingen).
Ouders moeten wijzigingen doorgeven. Dit gebeurt niet altijd gelijk. Vaak is de wijziging administratief.
De verordening kan niet worden aangepast. Het artikel moet er in blijven staan omdat wijzigingen uiteindelijk wel moeten worden doorgegeven.
In het algemeen geldt dat de gevolgen (geen vervoer naar school) door het niet uitsluiten van deze bepalingen te zwaar zijn voor het vergrijp.
Naam verordening /
besluit (citeerartikel)
Uit te zonderen artikelen voor de rechtmatigheidscontrole 2022
Toelichting
Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Weert 2016.
Art.13 Overleg wijze van uitvoering;
Art.14 Instemmen bouwplannen en begroting; tijdstip aanvang bekostiging, toetsing wettelijke voorschriften en nieuwe feiten en omstandigheden; overlegging offertes;
Art.15 Aanvang bekostiging;
Art.16 Vervallen aanspraak op bekostiging;
Art.20 Uitvoering beslissing.
De uitsluiting van dit artikel voor de controle is gebaseerd op de onderstaande motieven:
-De lengten van de in het artikel genoemde termijnen is in de praktijk te beperkt om werkbaar te zijn. Het volgen van interne procedures (collegevoorstellen) neemt daarbij meer tijd in beslag dan de termijn toelaat.
-Het gaat vaak om geringe bedragen.
Feitelijk is het doel om op een praktische manier met schoolbesturen uitvoering te kunnen geven aan het Huisvestingsprogramma.
Algemene subsidieverordening Weert 2017.
Art. 10 lid 1 (aanvraagtermijn incident. subs.);
Art. 10 lid 6 (beslistermijn incident. subs.);
Art. 12 (verantwoording incidentele subs.);
Art. 15 lid 1 (aanvraagtermijn struct. subs.);
Art. 15 lid 6 (beslistermijn struct. subs.);
Art. 17 (verantwoording structurele subs.).
In de praktijk komt het voor dat subsidie-aanvragers te laat zijn met het indienen van een (volledige) subsidieaanvraag. Het afwikkelen van een te laat ingediende subsidieaanvraag leidt in sommige gevallen tot subsidieverlening of – vaststelling na de uiterlijke beslistermijn.
Zowel het positief besluiten op een te laat ingediende subsidieaanvraag als het te laat besluiten op een ingediende subsidieaanvraag (al dan niet te laat ingediend) zou als ‘onrechtmatig’ beoordeeld worden. Voor een goede dienstverlening aan onze ‘klanten’ (subsidieaanvragers, veelal vrijwilligersorganisaties) is het wenselijk dat we enigszins flexibel om kunnen gaan met aanvraag- en beslistermijnen. Om te voorkomen dat deze flexibele werkwijze leidt tot een onrechtmatigheidsoordeel, sluiten we deze artikelen uit voor de rechtmatigheidscontrole.
Het is niet wenselijk om de verordening en regelingen op dit punt aan te passen omdat de termijnen de kapstok vormen voor de subsidieprocessen. De termijnen zijn en blijven in principe leidend.
Met betrekking tot artikel 12 en 17:
Feitelijk hoeven alleen de onderdelen die betrekking hebben op termijnen uitgesloten te worden. Om het ‘simpel en praktisch’ te houden, is ervoor gekozen om het volledige artikel uit te sluiten. Dit is in voorgaande jaren ook zo gedaan.
Verordening jeugdhulp 2020
Artikel 3 (toegang jeugdhulp via huisarts, medisch specialist of jeugdarts)
Met betrekking tot de Jeugdhulp geldt de wettelijke eis dat het recht op zorg ontstaat op basis van een verwijzing door een indicerend orgaan of medisch specialist. Omdat de gemeente niet zelf over deze informatie beschikt, ziet zij af van de controle op de aanwezigheid van medische verwijzingen.
Inkoop- en aanbestedingsbeleid gemeente Weert.
In het geheel.
Zonder deze uitsluiting worden alle inkopen en aanbestedingen en de Europese aanbestedingen opgenomen in de controle. Europese aanbestedingen blijven altijd onderwerp van onderzoek in het kader van rechtmatigheid. Deze kunnen niet worden uitgesloten.
Met betrekking tot inkopen en aanbestedingen onder de Europese drempelwaarden verricht de gemeente gegevensgerichte detailcontroles op circa 75 inkoopfacturen, waarbij de naleving van het interne inkoop- en aanbestedingsbeleid wordt getoetst.