Bijlagen
1Verantwoordelijkheden en taken
Functie
Verantwoordelijkheden en taken
Gemeenteraad
Vaststellen van het treasurystatuut;
Vaststellen van de treasuryparagraaf bij de begroting en het jaarverslag;
Houdt toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan, evalueert het beleid en stelt dat daar waar nodig bij;
Toetst rechtmatig- en doelmatigheid van de treasuryfunctie aan de hand van de financiële verordening en het treasurystatuut.
College burgemeester en wethouders
Is verantwoordelijk voor het opstellen van het treasurystatuut;
Uitvoeren van het treasurybeleid binnen de kaders van het treasurystatuut (formele verantwoordelijkheid);
Achteraf bekrachtigen van financiële transacties op de kapitaalmarkt;
Accordeert vooraf uitzettingen/beleggingen met een looptijd langer dan één jaar;
Rapporteert middels begroting, jaarverslag of tussentijdse rapportages aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid en doet waar nodig voorstellen voor het bijstellen van het treasurybeleid.
Portefeuillehouder Financiën
Uitvoeren van het treasurybeleid (politieke verantwoordelijkheid);
Het autoriseren (vooraf) van financieringen op de kapitaalmarkt.
Teammanager Financiën
Het autoriseren (vooraf) van beleggingen en financieringen op de kapitaalmarkt;
Is verantwoordelijk voor een juiste uitvoering van het schatkistbankieren;
Controleert op volledig-, betrouwbaar- en rechtmatigheid van treasury activiteiten;
Rapporteert en legt verantwoording af aan het college van Burgemeester en Wethouders over de uitvoering van de treasuryfunctie;
Draagt zorg voor en bewaakt de functiescheiding binnen de treasuryfunctie.
Treasury / treasurer
Het formuleren en actualiseren van het treasurybeleid in het treasurystatuut alsmede het voorbereiden van beleidsvoorstellen;
Het uitvoeren van treasury activiteiten conform het treasurystatuut en paragraaf financiering;
Het beheer over de gemeentelijke rekeningstructuur, geldstromen en rekening saldi, inclusief het schatkistbankieren en het aangaan en afsluiten van financiële contracten en transacties;
Het vastleggen van gerealiseerde treasury transacties;
Relatiebeheer: onderhoud contact met banken en financiële instellingen;
Het bijwerken en periodiek actualiseren van de liquiditeitenprognose;
Het afleggen van verantwoording aan de teammanager Financiën over de uitvoering van de aan de treasury / treasurer gemandateerde activiteiten.
Teammanagers
Budgetbeheerders
Verantwoordelijk voor het tijdig aanleveren van betrouwbare informatie over toekomstige geldstromen aan de financiële administratie;
Fiatteren van baten en lasten ten gunste respectievelijk ten laste van hun budgetten.
Financiële administratie
Het juist en volledig vastleggen van mutaties in de financiële administratie.
2Bevoegdheden en bankrelatiebeheer
Taak
Autorisatie
Uitvoering
Betalingsverkeer
Vaststellen kredietfaciliteit
College B&W
Treasury / treasurer
Accorderen betaalopdrachten
Treasurer
2de handtekening (overeenkomstig procuratie overzicht huisbankier)
Financiële administratie
1ste handtekening
Liquiditeitenbeheer
Bankrekeningen: openen, sluiten of contract nieuwe bankrelatie
College B&W
Tekenen contracten: burgemeester
Treasury / treasurer
Accorderen bankcondities
Teammanager Financiën
Treasury / treasurer
Financiering
Aantrekken kortlopende geldlening (looptijd < 1 jaar)
Teammanager Financiën
Treasury / treasurer
Aantrekken langlopende geldlening (looptijd > 1 jaar)
Bekrachtiging vooraf:
Portefeuillehouder Financiën
teammanager Financiën
Bekrachtiging achteraf:
College B&W
Tekenen contracten: Burgemeester
Treasury / treasurer
Beleggen / schatkistbankieren
Schatkist: inleggen overtollig liquide middelen
Afroomfaciliteit SKB bij de BNG
Schatkist: opname belegde liquide middelen
Treasury / treasurer
Financiële administratie
Uitzetten bij decentrale overheden
Teammanager Financiën
Treasury / treasurer
Garantstellingen
Voorwaarden en criteria vastgelegd in ‘verordening gemeentelijke garantstelling gemeente Stichtse Vecht’
3Informatievoorziening
Informatievoorziening
Frequentie
Informatie
Verstrekker
Informatie
ontvanger
Informatie toekomstige geldstromen t.b.v.(meerjaren) liquiditeitsplanning (incl. investeringsplannen)
Continue proces
Teammanagers, budgethouders, projectletders en financieel consulenten.
Treasury / treasurer
Informatie liquiditeitspositie
Continue proces
Treasury / treasurer
Teammanager Financiën
Paragraaf financiering
Begroting en jaarrekening
Treasury / treasurer
College B&W / Gemeenteraad
Voortgang treasury
P&C – cyclus
Treasury / treasurer
Teammanager Financiën,
College B&W / Gemeenteraad
Ontwikkeling geld- en kapitaalmarkt
Continue proces
Treasury / treasurer
Teammanager Financiën
Informatie aan derden
(als genoemd in artikel 8 Wet fido)
Periodiek
Teammanager financiën,
Treasury
Provincie (toezichthouder);
Accountant
4Delegatie en mandaat
Verantwoordelijkheid voor:
Bevoegd
Delegatie of mandaat aan:
Treasurybeleid en inrichting financiële organisatie
Gemeenteraad
College burgemeester en wethouders
Uitvoeren van de treasury activiteiten
College burgemeester en wethouders
Treasury / treasurer
Beleggen en financieren (< 1 jaar)
Geldmarkt
Teammanager Financiën
Treasury / treasurer
Beleggen en financieren (> 1 jaar)
Kapitaalmarkt
College burgemeester en wethouders
Treasury / treasurer
Bevestiging vooraf:
Portefeuillehouder financiën
Teammanager financiën,
Bevestiging achteraf:
college burgemeester en wethouders
Aangaan (financiële) contracten
College burgemeester en wethouders
De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente “in en buiten rechten” en is in die zin bevoegd tot het aangaan en ondertekenen van (financiële) overeenkomsten en contracten (GW, art. 171 lid 1)