Aanhef
De burgemeester en het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Ridderkerk, ieder voor zover het zijn bevoegdheid betreft;
Gelet op:
-de artikelen 10:1 tot en met 10:12 van de Algemene wet bestuursrecht;
-de artikelen 212, 160, lid 1 onder e, en 171 lid 2 van de Gemeentewet;
-het Treasurystatuut 2017 Gemeente Ridderkerk;
Besluiten:
l.Vast te stellen het mandaatbesluit treasuryfunctie;
ll.De bevoegdheden zoals opgenomen in de bij dit mandaatbesluit behorende mandaatregister te mandateren aan de in het register genoemde functionarissen van de BAR-organisatie.
Algemene bepalingen
Artikel 1: Begripsbepalingen
In dit besluit wordt verstaan onder:
a.Bestuursorgaan:
het college van burgemeester en wethouders of de burgemeester.
b.Besluit:
een beslissing als bedoeld in artikel 1:3, eerste lid van de Algemene wet bestuursrecht.
c.College:
het college van burgemeester en wethouders.
d.Mandaat:
de bevoegdheid om in naam van een bestuursorgaan besluiten te nemen.
e.Ondermandaat:
de door de mandaatgever aan de gemandateerde verleende bevoegdheid doormandateren aan een ander.
f.Volmacht:
de bevoegdheid om in naam van een bestuursorgaan privaatrechtelijke rechtshandelingen te verrichten.
g.Machtiging:
de bevoegdheid om in naam van een bestuursorgaan feitelijke handelingen te verrichten.
h.BAR-organisatie:
ambtelijke organisatie die de gemeenten Barenrecht, Albrandswaard en Ridderkerk bedienen.
i.Treasurer:
de financieel specialist in dienst van de BAR-organisatie welke in opdracht van de gemeente verantwoordelijk is voor de uitvoering van de treasuryfunctie van de gemeente.
Artikel 2: Mandaat, volmacht, machtiging
1Mandaat, volmacht of machtiging wordt verleend aan de functionarissen van de BAR- organisatie die zijn vermeld in de bij dit besluit behorende register.
2Het mandaat, volmacht of machtiging strekt uitsluitend tot het genoemde onderwerp.
Artikel 3: Ondermandaat, -volmacht, -machtiging
Ondermandaat, -volmacht of -machtiging is niet toegestaan.
Artikel 4: Ondertekening en ondertekeningsmandaat
1Een in mandaat genomen besluit vermeldt namens welk bestuursorgaan het besluit is genomen.
2Tenzij in dit besluit en de bijbehorende register anders is bepaald strekken de mandaten mede tot ondertekening van besluiten.
3Een door de gemandateerde binnen de grenzen van zijn bevoegdheid genomen besluit geldt als een besluit van de mandaatgever.
Artikel 5: Schakelbepaling volmachten en machtigingen
Dit besluit is van overeenkomstige toepassing als een bestuursorgaan aan een functionaris van de BAR-organisatie een volmacht of machtiging verleent.
Artikel 6: Slotbepalingen
1Dit besluit wordt aangehaald als “Mandaatbesluit Treasuryfunctie gemeente Ridderkerk.
2Dit besluit treedt in werking op de eerste dag na de publicatie ervan.
Mandaatregister
Bevoegdheden op het gebied van Treasury voor de gemeente Ridderkerk
De (gemandateerde) bevoegdheden staan in onderstaand tabel.
Bevoegdheid
Voorbereiding
(1e autorisatie)
Beslissingsbevoegd
(2e autorisatie)
Beperking
Saldo-,liquiditeiten- en geldstromenbeheer
Uitzetten (uitlenen) en aantrekken (lenen) van geldmiddelen tot 1 jaar
Treasurer
Domeindirecteur
Financiën
Betalingsopdrachten voorbereiden en versturen
Medewerkers crediteuren- administratie
Senior medewerker administratie
Bankrelatiebeheer
Bankrekeningen openen, opheffen, wijzigen
Treasurer
Domeindirecteur
Financiën
Wijzigen van betalingsbevoegdheden
Treasurer
Domeindirecteur
Financiën
Afspraken maken over bankcondities en tarieven
Treasurer
Domeindirecteur
Financiën
Financieringen uitzettingen
Vaststellen van kredietfaciliteiten
Treasurer
Domeindirecteur
Financiën
Aantrekken (lenen) van geldleningen ≥ 1 jaar conform begroting
Treasurer
Controller Gemeente
Aantrekken (lenen) van geldleningen ≥ 1 jaar in afwijking begroting
Treasurer
College van B&W
Het uitzetten van langlopende middelen
Beleidsmedewerker vakafdeling in overleg met financieel adviseur
College van B&W
Zie artikel 5 van het treasurystatuut
Verstrekken van garanties
Beleidsmedewerker vakafdeling in overleg met financieel adviseur
College van B&W
Zie artikel 5 van het treasurystatuut
Bijlage 1. Taken en verantwoordelijkheden van de treasuryfunctie
De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente Ridderkerk staan in onderstaande tabel gedefinieerd
Wie?
Verantwoordelijkheden
Gemeenteraad
1het vaststellen van het treasurybeleid op hoofdlijnen via de financiële verordening ex art. 212 van de gemeentewet;
2het vaststellen van de paragraaf financiering als onderdeel van der programmabegroting en de jaarrekening
3Het houden van toezicht op de uitvoering van het treasurybeleid, het evalueren en (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid.
College van B&W
1het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid);
2het rapporteren en afleggen van verantwoording aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.
3het autoriseren van de door de treasurer voorgestelde transacties met betrekking tot het aantrekken en uitzetten van gelden met een looptijd langer dan of gelijk aan 1 jaar, voor zover deze de in de begroting reeds vastgestelde grenzen overschrijdt.
4het verstrekken van leningen en garanties uit hoofde van de publieke functies, rekening houdend met de uitgangspunten zoals opgenomen in dit treasurystatuut.
Afdeling Concerncontrol
1het voeren van een verbijzonderde interne controle (VIC) op de uitgevoerde treasuryactiviteiten en hierover rapporteren aan de Domeindirecteur Financiën;
2het vervaardigen van schriftelijke vastlegging van de uitgevoerde VIC;
3rapporteren van de VIC op de treasuryactiviteiten aan de accountant bij de Interim Controle en de controle op de jaarrekening.
Controller van de gemeente Ridderkerk
1het autoriseren van de door de treasurer voorgestelde transacties met betrekking tot het aantrekken en uitzetten van gelden met een looptijd langer dan of gelijk aan 1 jaar voor zover deze de in de begroting reeds vastgestelde grenzen niet overschrijdt;
2in overleg met de treasurer de wethouder Financiën informeren van het voorgenomen besluit tot het aantrekken of uitzetten van middelen langer dan of gelijk aan 1 jaar.
Domeindirecteur Financiën
1het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen;
2het afleggen van verantwoording aan het college over de uitvoering van het treasurybeleid;
3het (achteraf) autoriseren van de door de treasurer afgesloten transacties met betrekking tot het aantrekken en uitzetten van gelden met een looptijd korter dan 1 jaar;
4het afsluiten van contracten met banken met betrekking tot het huisbankierschap en de daaraan verbonden afspraken over bankcondities en tarieven;
5het autoriseren van mutaties op het gebied van toegekende autorisaties met betrekking tot het betalingsverkeer.
Treasurer
1het uitvoeren van de aan hem opgedragen treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en paragraaf financiering;
2het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied inclusief de paragraaf financiering voor de begroting en jaarrekening;
3het bij de begroting formuleren van een rentevisie met betrekking tot de verwachte ontwikkeling van de rente;
4het zorgdragen voor de liquiditeitsplanning en de financieringsprognose;
5het aantrekken en uitzetten van gelden met een looptijd korter dan 1 jaar, in het kader van saldo- en liquiditeitenbeheer;
6het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen (m.n. beleidsmatig);
7het afsluiten van contracten in de vorm van transacties voor het aantrekken en uitzetten van gelden zoals bedoeld bij punt 5;
8het schriftelijk vastleggen van de treasuryactiviteiten en het doorgeven hiervan aan de administratie;
9het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de financiële administratie;
10het aanleveren van de benodigde informatie aan de afdeling Concern Control ten behoeve van de Verbijzonderde Interne controle.
Financiële administratie
1Het afhandelen van het betalingsverkeer;
2Het incasseren van openstaande vorderingen;
3Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten en uitgaven in de financiële administratie.